Mensaje del administrador municipal sobre el presupuesto

16 de marzo de 2026

Honorable Alcalde y Concejo Municipal
Municipio de Normal

Me complace presentarles el Presupuesto Operativo y de Inversión de Capital del Municipio de Normal para los años fiscales 2026-27 a 2030-31. Este documento refleja gastos y transferencias por un total de $986 millones durante los próximos cinco años, incluyendo $235 millones en el año fiscal 2026-27. Para un resumen de los aspectos más destacados del presupuesto, les invitamos a consultar el "Resumen del Presupuesto" del Municipio, disponible en nuestro sitio web. Este resumen ofrece una visión general de los ingresos, gastos, prioridades y otros detalles relevantes del presupuesto.

Este presupuesto da continuidad a la tradición del Municipio de elaborar un plan de gastos basado en datos a lo largo de la proyección financiera quinquenal, que sea fiscalmente responsable, responda a las tendencias y condiciones actuales y esté alineado con las prioridades estratégicas. Además de informar las proyecciones de ingresos, los análisis de datos ayudan a alinear el gasto con las prioridades estratégicas, asegurando que los recursos se dirijan donde puedan tener el mayor impacto. Si el municipio incurre en gastos imprevistos que superen los ingresos previstos, su práctica habitual es utilizar fondos de contingencia o reservas operativas adicionales para cubrir cualquier déficit. Estas modificaciones al presupuesto se divulgan completamente al Consejo y al público a través de los informes de la agenda del Consejo, las discusiones en las sesiones públicas y el informe anual de ajuste presupuestario que se presenta al Consejo al final del ejercicio fiscal. El informe de ajuste presupuestario se presenta generalmente al Consejo tras la conclusión de la auditoría anual. Mientras tanto, los informes financieros mensuales identifican los ingresos y gastos reales del ejercicio fiscal en comparación con los ingresos y gastos presupuestados.

El presupuesto del ejercicio fiscal 2026-27 se elaboró ​​utilizando análisis exhaustivos de datos locales y estatales para garantizar que la planificación financiera siga respondiendo a las tendencias fiscales y las necesidades de la comunidad. El municipio experimentó una disminución de los ingresos en el ejercicio fiscal anterior (2024-25), impulsada principalmente por una disminución en la recaudación del impuesto sobre las ventas. Esta disminución probablemente se debió a la reducción del gasto de los consumidores en medio de la preocupación por la recesión.

En el presente ejercicio fiscal (2025-26), las perspectivas económicas nacionales han mejorado, gracias a una inflación y un desempleo relativamente bajos. La mayoría de los economistas prevén una estabilidad económica continua y un crecimiento moderado hasta el año 2026. El aumento de la confianza y el gasto de los consumidores ha dado lugar a una recuperación significativa de los ingresos por impuestos sobre las ventas del municipio en comparación con el año anterior. Esta recuperación económica ha aliviado muchas de las preocupaciones fiscales que marcaron el ciclo presupuestario del año pasado.

Fondo General

El Fondo General es el principal fondo operativo del municipio, que financia los servicios municipales diarios y diversas necesidades de capital y obligaciones de deuda. La situación fiscal del Fondo se mantiene sólida, y la recuperación económica del ejercicio fiscal 2025-26 ha encaminado el presupuesto quinquenal del municipio, que comienza en el ejercicio fiscal 2026-27, hacia una senda más estable.

El presupuesto del año pasado se equilibró mediante una combinación de utilización de las reservas excedentes y reducción de la financiación para proyectos de capital, contingencias, recursos para el desarrollo económico y contribuciones suplementarias a las pensiones de seguridad pública. El personal pospuso intencionalmente la recomendación de reducciones operativas en programas y servicios para evaluar si las condiciones económicas mejorarían. Desde entonces, la economía se ha fortalecido, lo que ha resultado en una perspectiva más favorable y estable para el Fondo General.

Si bien el personal continuará actuando con cautela fiscal, la perspectiva del Fondo General ha mejorado durante el ciclo presupuestario de este año.

Fondos de Inversión Comunitaria

Los proyectos de inversión comunitaria se financian a través de diversas fuentes, incluyendo el Fondo de Inversión de Capital, el Fondo de Carreteras, el Fondo del Impuesto sobre los Combustibles, el Fondo de Dedicación de Parques, el Fondo de Desarrollo Comunitario, el Fondo de Vehículos y Equipos, el Fondo del Plan Americano de Rescate, el Fondo de Pasos Subterráneos, el Fondo de Inversión de Capital para Estaciones de Bomberos y los fondos relacionados con el capital de Agua, Alcantarillado y Aguas Pluviales. Como parte del proceso presupuestario anual del municipio, cada uno de estos fondos se evalúa cuidadosamente y se incorpora al Plan de Inversión Comunitaria (PIC), que se presentó al Consejo en la reunión del 5 de enero de 2026. El PIC sirve como marco para priorizar proyectos y definir el plan de gastos de inversión de capital del municipio.

Tal y como se discutió con el Consejo durante la revisión del Plan de Inversión de Capital (CIP) de enero, el municipio cuenta con una sólida trayectoria de inversión en infraestructura de transporte, instalaciones, parques, flota vehicular y otros activos municipales. El plan actual identifica 365 proyectos con un total de $188 millones en gastos planificados desde el año fiscal 2025-26 hasta el año fiscal 2030-31. Estos proyectos se basan en evaluaciones de las necesidades de la comunidad, análisis de impacto y las prioridades del plan adoptado, y se clasifican por tipo de proyecto según diversas fuentes de financiamiento.

A continuación, se presenta un resumen de las principales iniciativas de capital por tipo.

Transporte ($99.3 millones)

• Conexión Normal Uptown (Proyecto de Paso Subterráneo)
• Repavimentación de calles
• Mejoras específicas en carreteras e intersecciones
• Reparación y mantenimiento de puentes y alcantarillas
• Construcción de aceras y rampas para personas con discapacidad
• Conservación del pavimento

Otros ($31.5 millones)

• Vehículos y equipos de Obras Públicas
• Vehículos y equipos de la Policía
• Vehículos y equipos de bomberos
• Vehículos y equipos de mantenimiento de parques
• Equipos tecnológicos

Distribución de Agua ($17.9 millones)

• Reemplazo de tuberías principales de agua
• Mantenimiento de pozos
• Actualización de equipos de lectura de medidores
• Reubicación de agua

Recolección de Aguas Residuales ($21.8 millones)

• Revestimiento de alcantarillado
• Mejoras en servicios públicos
• Vehículos y equipos
• Rehabilitación de pozos de registro

Drenaje de Aguas Pluviales ($5.7 millones)

• Mantenimiento de arroyos, drenaje y retención de zanjas
• Mejora de la descarga de bombas de sumidero

Parques e Instalaciones ($11.9 millones)

• Mantenimiento y mejoras de instalaciones
• Reemplazo de áreas de juego y refugios
• Mantenimiento del centro acuático
• Mejoras en el estacionamiento
• Repavimentación de senderos

Fondos empresariales

Los fondos empresariales del municipio están conformados por el Fondo de Agua, el Fondo de Alcantarillado y el Fondo de Gestión de Aguas Pluviales. Si bien los fondos de Agua y Alcantarillado gozan actualmente de una sólida situación financiera, los costos operativos y de capital siguen superando los ingresos, lo que ejerce una presión considerable sobre la capacidad del municipio para financiar adecuadamente las necesidades de capital a largo plazo de estos sistemas. El presupuesto incluye un aumento del 2 % en las tarifas anuales para ambos fondos; sin embargo, este aumento es insuficiente para cubrir los requisitos operativos y de capital a largo plazo. El Fondo de Gestión de Aguas Pluviales enfrenta las mismas limitaciones fiscales.

Como resultado, el personal no pudo incluir varios proyectos de capital críticos en el plan de capital quinquenal, particularmente en el Fondo de Alcantarillado, y ha comenzado a reducir las inversiones de capital previamente planificadas para años posteriores, a fin de garantizar el cumplimiento de los objetivos fiscales del fondo operativo. Estas reducciones de capital no son sostenibles a largo plazo. Serán necesarios aumentos adicionales en las tarifas para asegurar que el municipio pueda satisfacer la demanda de infraestructura y continuar brindando servicios confiables y de alta calidad. Las discusiones sobre tarifas se llevarán a cabo durante el año fiscal 2026-27 como parte de la preparación del ciclo presupuestario 2027-28.

El Fondo de Gestión de Aguas Pluviales se financia con las tarifas de los servicios de aguas pluviales. Los gastos proyectados incluyen la implementación de un programa de restauración y estabilización de arroyos, proyectos de control de inundaciones (como el desarrollo de cuencas de retención) y mejoras en la descarga de bombas de sumidero. Si bien el fondo se encuentra actualmente en una situación financiera estable, se requiere trabajo adicional y se recomendarán aumentos de tarifas como parte de las discusiones presupuestarias del año fiscal 2027-28.

Otros Fondos

Fondos de Pensiones de la Policía y los Bomberos

Al igual que el año anterior, el impuesto para pensiones aprobado más recientemente (el impuesto de 2025, que se recaudará en 2026) respalda la financiación de los planes de pensiones del municipio al 100% para 2040. El personal prevé que las necesidades de financiación para los planes de pensiones de la policía y los bomberos seguirán aumentando significativamente en los próximos años. Por consiguiente, garantizar una financiación adecuada de las pensiones, manteniendo al mismo tiempo una baja carga impositiva sobre la propiedad, sigue siendo una prioridad fiscal clave.

Fondo de Seguro Médico Grupal para Empleados

Los costos de la atención médica continúan aumentando, especialmente en el ámbito de los medicamentos recetados, lo que ha ejercido presión al alza sobre las primas de los seguros médicos. Además, los costos de las reclamaciones siguen siendo impredecibles. El Fondo de Seguro Médico Grupal seguirá enfrentando desafíos financieros, y su evolución es difícil de predecir, pero su situación fiscal actual y las perspectivas para este ciclo presupuestario son positivas.

Como programa de beneficios grupales autofinanciado, promovemos la toma de decisiones informadas sobre la atención médica y estrategias de bienestar que fomentan un estilo de vida saludable y productivo. El personal trabaja en estrecha colaboración con consultores para mantener la salud financiera a largo plazo del fondo y brindar un programa de beneficios asequible y de alta calidad.

Metas Estratégicas Organizacionales e Implementación del Plan

El Municipio busca brindar servicios públicos excepcionales de manera responsable y eficiente, planificar para el futuro y aportar valor a nuestros residentes y a nuestra comunidad. Para lograrlo, el Municipio trabaja estratégicamente para implementar diversos planes. Los siguientes planes impulsan iniciativas clave en el presupuesto operativo y de inversión de capital para los años fiscales 2026-27 a 2030-31.

Plan Integral

Cada acción del Consejo está vinculada al plan integral del municipio. Cada punto del orden del día de las reuniones del Consejo Municipal se identifica con un icono que enlaza con las iniciativas del plan integral. Esto ayuda a la ciudadanía a comprender cómo el municipio avanza hacia los objetivos a largo plazo en materia de vivienda, vitalidad económica, salud y sostenibilidad, infraestructura y seguridad pública, aspectos humanitarios y sociales, vinculación universidad-ciudad, identidad comunitaria y espacios públicos.

Plan Estratégico

Durante casi dos décadas, el Consejo Municipal ha definido objetivos estratégicos para la organización. El municipio continúa trabajando en estas áreas prioritarias a corto y mediano plazo, que abarcan el crecimiento económico innovador, la infraestructura y los servicios básicos, la adaptación y la eficacia organizacional, y la participación y el desarrollo de la comunidad. Proyectos e iniciativas específicas definidas en el plan estratégico y reflejadas en este presupuesto: finalización de la estación de bomberos n.° 2, desarrollo continuo de soluciones de vivienda, revisión de las tarifas municipales, avance continuo de los objetivos de financiación de pensiones, actualización de los códigos municipales, implementación del plan de arte público, aumento de la inversión en pavimentación utilizando datos del estudio PASER para la toma de decisiones, planificación de inversiones en infraestructura en todo el municipio y, específicamente, en North Normal para apoyar el crecimiento económico continuo y desarrollo de un plan para la futura estación de bomberos n.° 3.

Plan de Ciudad Inteligente

Con el propósito de avanzar en nuestro camino hacia la ciudad inteligente, el municipio invierte estratégica e intencionalmente en soluciones tecnológicas para mejorar las operaciones, involucra a los residentes para orientar las decisiones políticas y utiliza datos para garantizar una gobernanza eficaz. Las áreas clave de enfoque han sido el fortalecimiento de nuestra infraestructura tecnológica y la mejora de la ciberseguridad para proporcionar una base sólida para un avance efectivo y sostenible hacia la implementación de nuestro Plan de Ciudad Inteligente. El personal informa anualmente al Consejo sobre el progreso de las iniciativas de ciudad inteligente. A lo largo del año, estamos comprometidos con la toma de decisiones basada en datos como una prioridad estratégica empresarial para guiar la prestación de servicios, las políticas y la gobernanza, la gestión fiscal y el crecimiento y desarrollo municipal. Nuestros esfuerzos se apoyan en herramientas como el Portal de Datos Abiertos y las estrategias de certificación "What Works Cities" del municipio, que mejoran la rendición de cuentas y la transparencia.

Visión 2050/Plan de Sostenibilidad

Este plan, creado por la ciudadanía, reta al municipio a convertirse en un modelo de sostenibilidad, mediante iniciativas comunitarias, tecnologías verdes avanzadas y prácticas ecológicas basadas en la ciencia para reducir las emisiones de gases de efecto invernadero, minimizar los residuos, apoyar ecosistemas resilientes y mejorar la calidad de vida. El Ayuntamiento seguirá adoptando políticas y apoyando estrategias para avanzar hacia nuestros objetivos de sostenibilidad, utilizando datos y criterios basados ​​en la evidencia.

Plan de Arte Público

El municipio tiene una larga trayectoria en la promoción del arte y la cultura como un componente clave de una comunidad dinámica. La implementación del plan de arte público del municipio promoverá el valor de las artes visuales, incrementará nuestro patrimonio cultural, apoyará el bienestar mental y añadirá valor a los espacios públicos.

Planes de Infraestructura

El municipio ha adoptado diversos planes de infraestructura para orientar nuestras inversiones en activos de capital y garantizar la viabilidad a largo plazo de los sistemas de aguas pluviales, alcantarillado sanitario y agua potable, las instalaciones municipales y la red de transporte. Las obligaciones financieras anuales y la priorización de proyectos se definen en el Plan de Inversión Comunitaria (PIC). El PIC
refleja una planificación de inversiones basada en datos y está disponible públicamente en el sitio web del municipio en
un portal de datos abiertos.

Conclusión

Me complace presentar este presupuesto operativo y de inversión de capital quinquenal y me enorgullece enormemente la larga tradición del municipio de presentar al Consejo un presupuesto que mantiene una sólida salud financiera. El apoyo continuo del Consejo permite al personal preparar un documento presupuestario transparente y fácil de usar que impulsa al municipio hacia los objetivos establecidos por el Consejo. Nos enorgullece especialmente haber recibido el Premio a la Presentación Presupuestaria Distinguida de la Asociación de Funcionarios de Finanzas Gubernamentales durante 37 años consecutivos.

Quisiera agradecer a todos los miembros del equipo directivo y al personal del municipio por su arduo trabajo y dedicación en la preparación de este presupuesto. También quisiera expresar mi especial reconocimiento a los miembros del Comité de Presupuesto por su extraordinario trabajo: el Director de Finanzas, Andrew Huhn; la Gerente de Finanzas, Felicia Auth; los Subgerentes Municipales, Brian Day y Jenny Keigher; y el Analista Administrativo, Jacob Smith. Este presupuesto se presenta con sincero agradecimiento al Consejo por su continuo apoyo y compromiso para garantizar una comunidad próspera.